目 錄 

第一部分 2022年部門預(yù)算說明 

一、部門基本概況 

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成 

三、部門收支總體情況 

四、一般公共預(yù)算撥款支出 

五、政府性基金預(yù)算支出 

六、其他重要事項的情況說明 

七、名詞解釋 

第二部分 2022年部門預(yù)算表 

1、收支總表 

2、收入總表 

3、支出總表 

4、支出預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類） 

5、支出預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類） 

6、財政撥款收支總表 

7、一般公共預(yù)算支出表 

8、一般公共預(yù)算基本支出表

9、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(工資福利支出)(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類) 

10、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(工資福利支出)(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類) 

11、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(對個人和家庭的補助)(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類) 

12、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(對個人和家庭的補助)（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類） 

13、一般公共預(yù)算基本支出表--公用經(jīng)費(商品和服務(wù)支出)（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類） 

14、一般公共預(yù)算基本支出表--公用經(jīng)費(商品和服務(wù)支出)(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類) 

15、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表 

16、政府性基金預(yù)算支出表 

17、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類） 

18、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類） 

19、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表 

20、財政專戶管理資金預(yù)算支出表 

21、專項資金預(yù)算匯總表 

22、項目支出績效目標(biāo)表 

23、整體支出績效目標(biāo)表 

24、政府采購表 

25、政府購買服務(wù)表 

注：以上部門預(yù)算報表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況。 

第一部分 2022年部門預(yù)算說明 

一、部門基本概況 

（一）職能職責(zé) 

1、負(fù)責(zé)對全縣財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況實行審計全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對中央、省委、省政府、市委、市政府、縣委、縣政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。 

2、貫徹執(zhí)行國家關(guān)于審計工作的方針政策和法律法規(guī)，擬定全縣審計業(yè)務(wù)規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。擬訂并組織實施全縣審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃以及年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。 

3、向縣委審計委員會提出年度縣本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計報告。向縣政府提出年度縣本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受縣政府委托向縣人大常委會提出縣本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況報告。 

4、負(fù)責(zé)對穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等政策措施落實情況，以及公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源進行審計。向縣政府和有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)宏觀調(diào)控措施以及管理體制、機制建設(shè)的建議。 

5、在法定職權(quán)范圍內(nèi)進行審計，出具審計報告，做出審計決定或向有關(guān)主管部門提出處理處罰的建議。 

6、按規(guī)定對縣管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于縣審計局監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計；指導(dǎo)全縣經(jīng)濟責(zé)任審計工作和自然資源資產(chǎn)離任審計。 

7、負(fù)責(zé)城市建設(shè)、管理及公用企、事業(yè)單位的財務(wù)收支的審計監(jiān)督，負(fù)責(zé)重大項目稽查，負(fù)責(zé)與建設(shè)項目有關(guān)的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等財務(wù)收支的審計監(jiān)督；負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的政府投資建設(shè)項目工程結(jié)算和調(diào)整概算審計；組織建設(shè)項目專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查。 

8、組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。 

9、負(fù)責(zé)上級審計機關(guān)授權(quán)的審計項目和專項審計調(diào)查項目的組織實施。 

10、依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。 

11、組織審計我縣駐外非經(jīng)營機構(gòu)的財務(wù)收支，依法通過適當(dāng)方式組織審計縣屬企業(yè)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。 

12、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。 

13、負(fù)責(zé)審計信息化建設(shè)、管理和維護工作。組織指導(dǎo)全縣審計信息化建設(shè)，規(guī)范審計信息網(wǎng)絡(luò)管理。組織電子數(shù)據(jù)審計培訓(xùn)。 

14、承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。 

（二）機構(gòu)設(shè)置 

衡東縣審計局內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：本單位編制人數(shù)41人，現(xiàn)有在職人員36人，其中：行政編制17人，全額事業(yè)編制19人，退休人員17人。現(xiàn)有股室10個,下設(shè)辦公室、法制審理股、審計執(zhí)行股、財政金融審計股、行政事業(yè)審計股、企業(yè)審計股、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計股、計劃財務(wù)股、經(jīng)濟責(zé)任審計股、固定資產(chǎn)投資審計股及二級機構(gòu)審計事務(wù)中心（設(shè)綜合股、工程審計咨詢股務(wù)一股、二股）。 

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成 

衡東縣審計局預(yù)算公開只有本級，沒有其他預(yù)算單位，納入編制范圍的預(yù)算單位僅含衡東縣審計局本級。 

三、部門收支總體情況 

（一）收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2022年本部門收入預(yù)算713.76萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款713.76萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元。收入較去年增加19.91萬元，主要原因是人員工資的提標(biāo)。 

（二）支出預(yù)算：2022年本部門支出預(yù)算713.76萬元，其中：一般公共服務(wù)支出647.38萬元，社會保障和就業(yè)支出38.59萬元，住房保障支出27.8萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元。支出較去年增加19.91萬元，主要原因是人員工資提標(biāo)支出。 

四、一般公共預(yù)算撥款支出 

2022年本部門一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算713.76萬元，其中：一般公共服務(wù)支出647.38萬元，占90.7%，社會保障和就業(yè)支出38.59萬元，占5.41%，住房保障支出27.8萬元，占3.89%。具體安排情況如下： 

（一）基本支出：2022年本部門基本支出預(yù)算547.06萬元，主要是為保障部門正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費。 

（二）項目支出：2022年本部門項目支出預(yù)算166.7萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等，其中：老年支部經(jīng)費支出1.7萬元，主要用于老年支部的經(jīng)費支出等方面；固定資產(chǎn)投資審計支出10萬元，主要用于開展固定資產(chǎn)投資審計項目的審計差旅費等經(jīng)費支出等方面；經(jīng)責(zé)審計工作經(jīng)費支出10萬元，主要用于經(jīng)濟責(zé)任審計項目專項工作經(jīng)費等方面；聯(lián)網(wǎng)審計建設(shè)資金支出20萬元，主要用于審計內(nèi)網(wǎng)建設(shè)和維修；等方面；審計購買服務(wù)費支出85萬元，主要用于審計事務(wù)中心聘請具相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的社會機構(gòu)審理固定資產(chǎn)投資審計項目的費用支出；等方面；審計外勤經(jīng)費支出20萬元，主要用于開展審計項目的差旅費等經(jīng)費支出；等方面；同級審計經(jīng)費支出20萬元，主要用于開展財政預(yù)決算審計執(zhí)行情況的審計差旅費等經(jīng)費支出；等方面。 

五、政府性基金預(yù)算支出 

2022年本單位無政府性基金預(yù)算撥款。 

六、其他重要事項的情況說明 

（一）機關(guān)運行經(jīng)費：2022年本部門機關(guān)運行經(jīng)費146.86萬元，比上年預(yù)算減少6.78萬元，下降4.41%，主要原因是培訓(xùn)費和其他商品服務(wù)支出預(yù)算縮減。 

（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算：2022年本部門“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為8.5萬元，其中，公務(wù)接待費8.5萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2022年“三公”經(jīng)費預(yù)算較2021年減少0.5萬元，主要是厲行節(jié)約壓減支出。 

（三）一般性支出情況：2022年本部門會議費預(yù)算0萬元，我單位2022年度無會議費支出；培訓(xùn)費預(yù)算7萬元，主要用于審計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)費支出；擬舉辦0場節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動，經(jīng)費預(yù)算0萬元，無相關(guān)活動計劃。 

（四）政府采購情況：2022年本部門政府采購預(yù)算總額85萬元，其中，貨物類采購預(yù)算0萬元；工程類采購預(yù)算0萬元；服務(wù)類采購預(yù)算85萬元。 

（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2021年12月底，本部門共有公務(wù)用車1輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車1輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。2022年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。 

（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明：本部門所有支出實行績效目標(biāo)管理。納入2022年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為713.76萬元，其中，基本支出547.06萬元，項目支出166.7萬元，具體績效目標(biāo)詳見報表。 

七、名詞解釋 

1、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。 

2、“三公”經(jīng)費：納入省（市/縣）財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等等支出。 

3、一般公共預(yù)算:是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。 

4、基本支出：是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。 

5、項目支出：是指單位為完成財政財務(wù)管理工作或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出。

第二部分 2022年部門預(yù)算表 

2022年審計局整體支出績效目標(biāo)表

2022年項目支出績效目標(biāo)表 （不超過50萬元的匯總填列）

2022年項目支出績效目標(biāo)表（超過50萬元的單列）

政府購買服務(wù)支出預(yù)算表

政府采購預(yù)算表

075001__衡東縣審計局部門預(yù)算公開表