衡東縣預決算公開管理平臺
衡東縣財政局2023年部門預算公開說明
發(fā)布時間：2023-03-15
目 錄
第一部分 2023年部門預算說明
一、部門基本概況
二、部門預算單位構成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預算撥款支出
五、政府性基金預算支出
六、其他重要事項的情況說明
七、名詞解釋
第二部分 2023年部門預算表
1、收支總表
2、收入總表
3、支出總表
4、支出預算分類匯總表（按政府預算經(jīng)濟分類）
5、支出預算分類匯總表（按部門預算經(jīng)濟分類）
6、財政撥款收支總表
7、一般公共預算支出表
8、一般公共預算基本支出表
9、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(工資福利支出)(按政府預算經(jīng)濟分類)
10、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(工資福利支出)(按部門預算經(jīng)濟分類)
11、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(對個人和家庭的補助)(按政府預算經(jīng)濟分類)
12、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(對個人和家庭的補助)（按部門預算經(jīng)濟分類）
13、一般公共預算基本支出表--公用經(jīng)費(商品和服務支出)（按政府預算經(jīng)濟分類）
14、一般公共預算基本支出表--公用經(jīng)費(商品和服務支出)(按部門預算經(jīng)濟分類)
15、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表
16、政府性基金預算支出表
17、政府性基金預算支出分類匯總表（按政府預算經(jīng)濟分類）
18、政府性基金預算支出分類匯總表（按部門預算經(jīng)濟分類）
19、國有資本經(jīng)營預算支出表
20、財政專戶管理資金預算支出表
21、專項資金預算匯總表
22、項目支出績效目標表
23、整體支出績效目標表
24、政府采購表
25、政府購買服務表
注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況。
第一部分 2023年部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財稅發(fā)展規(guī)劃、政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與擬訂各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、承擔全縣各項財政收支管理的責任。負責編制年度預決算草案并組織執(zhí)行；匯總全縣財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算情況。組織擬訂全縣經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。負責政府投資基金縣財政出資的資產(chǎn)管理。負責全縣預決算公開。深化財稅體制改革，按照財權與事權相匹配的原則，落實縣級專項轉移支付制度，落實省直管縣財政體制改革。實施預算績效管理，建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。
3、按分工負責政府非稅收入管理。建立健全政府非稅收入管理制度；負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費和其它非稅收入；管理財政票據(jù)；推進政府購買服務工作；擬訂彩票管理政策和有關辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。
4、組織實施國庫管理、國庫集中收付和政府采購制度，指導和監(jiān)督全縣國庫業(yè)務；擬訂政府財務報告編制辦法并組織實施；負責全縣財政銀行賬戶、預算單位銀行賬戶監(jiān)督管理。負責擬訂政府采購制度并監(jiān)督管理。
5、負責政府性債務統(tǒng)計、檢測與管理工作。與相關部門配合擬訂全縣政府性債務管理政策、制度和辦法，編制地方政府債務余額限額計劃；負責全縣政府性債務的風險預警評估、風險應急處置；負責對地方金融機構和全縣政府投融資公司相關業(yè)務監(jiān)管；組織實施存量政府債務置換；按照既定方案實施政府隱性債務化解，負責全縣政府性債務監(jiān)督檢查、績效考評；按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。
6、負責國有資產(chǎn)管理工作。根據(jù)縣人民政府授權，承擔企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構職能，履行出資企業(yè)出資人職責；承擔全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理職能，對行政事業(yè)單位的國有資產(chǎn)實施綜合管理。
7、負責國有資本經(jīng)營工作。審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預決算草案，擬訂國有資本經(jīng)營預算制度和辦法，監(jiān)督、管理全縣國有企業(yè)國有資本收益；組織實施企業(yè)財務制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關制度；負責財政預算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯和財政預算內(nèi)的國際收支管理。
8、負責財政支出管理。辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、各級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂城鄉(xiāng)基礎設施建設投資的有關政策并組織實施；擬訂并組織實施基本建設財務制度；組織開展政府投資項目評審和績效評價；負責有關政策性補貼和專項儲備資金管理。
9、負責社保資金（基金）管理。會同有關部門擬訂并組織實施社會保障資金（基金）的財務管理制度；負責審核匯總編報社會保障資金（基金）預決算草案；承擔社會保險基金財政監(jiān)管工作。
10、負責管理全縣的會計工作。組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，監(jiān)督和規(guī)范會計行為；指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所的業(yè)務；指導和管理社會審計。
11、負責財政監(jiān)督檢查工作。開展財稅法規(guī)、政策執(zhí)行情況監(jiān)督檢查；反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
12、負責組織、協(xié)調(diào)和指導全縣的財源建設工作。負責擬訂財源建設優(yōu)惠政策并組織實施；組織編制和實施中長期財源建設發(fā)展規(guī)劃。
13、負責本行業(yè)、領域的應急管理工作，對本行業(yè)、領域的安全生產(chǎn)工作實施監(jiān)督管理。
14、完成縣委、縣政府交辦的其他任務。
（二）機構設置
衡東縣財政局內(nèi)設機構包括：本單位內(nèi)設24個股室、4個副科級事業(yè)單位及4個股級事業(yè)單位，具體包括辦公室、綜合規(guī)劃股、稅政法規(guī)股、行政審批股、預算股、國庫股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟建設股、自然資源和生態(tài)環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會保障股、企業(yè)股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、金融與債務股、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理股、資產(chǎn)管理股、會計股、政府采購股、績效管理股、財政監(jiān)督檢查股、政工人事股、信息網(wǎng)絡管理股、財政有償資金清收股、預算編制中心、國庫集中支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、財政事務中心、財政投資評審服務中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、中華會計函授站、PPP中心。本部門共有編制人數(shù)138人，實有人數(shù)138人。離休1人，退休50人。
二、部門預算單位構成
衡東縣財政局預算公開只有本級，沒有其他預算單位，納入編制范圍的預算單位僅含衡東縣財政局本級。
三、部門收支總體情況
（一）收入預算：包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2023年本部門收入預算2,416.87萬元，其中，一般公共預算撥款2,416.87萬元。收入較去年減少69.5萬元，主要原因是在職職工人數(shù)的減少導致人員經(jīng)費的減少，以及隨人員經(jīng)費減少而按比例減少的養(yǎng)老保險和職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療保險及公用經(jīng)費。
（二）支出預算：2023年本部門支出預算2,416.87萬元，其中：一般公共服務支出2,165.03萬元，社會保障和就業(yè)支出143.91萬元，住房保障支出107.93萬元。支出較去年減少69.5萬元，主要原因是在職職工人數(shù)的減少導致人員經(jīng)費的減少，以及隨人員經(jīng)費減少而按比例減少的養(yǎng)老保險和職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療保險等支出。
四、一般公共預算撥款支出
2023年本部門一般公共預算撥款支出預算2,416.87萬元，其中：一般公共服務支出2,165.03萬元，占89.58%，社會保障和就業(yè)支出143.91萬元，占5.95%，住房保障支出107.93萬元，占4.47%。具體安排情況如下：
（一）基本支出：2023年本部門基本支出預算1,682.87萬元，主要是為保障部門正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費。
（二）項目支出：2023年本部門項目支出預算734萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務費、基本建設支出等，其中：PPP中心經(jīng)費支出40萬元，主要用于PPP項目支出等方面；國庫集中支付改革經(jīng)費支出40萬元，主要用于集中支付軟件維護等方面；國有資產(chǎn)拍賣前期經(jīng)費支出56萬元，主要用于開展國有資產(chǎn)評估、測繪和拍賣等中介活動等方面；會計軟件維護及更新經(jīng)費支出55萬元，主要用于會計軟件等方面；績效評價經(jīng)費支出70萬元，主要用于績效評價等方面；企業(yè)快報及統(tǒng)計信息經(jīng)費支出28萬元，主要用于企業(yè)快報數(shù)據(jù)及統(tǒng)計信息等方面；投資評審經(jīng)費支出150萬元，主要用于評審咨詢費等方面；網(wǎng)絡租賃經(jīng)費支出100萬元，主要用于網(wǎng)絡光纖租賃等方面；預算管理一體化項目經(jīng)費支出60萬元，主要用于預算一體化軟件維護等方面；預算會計報表資料印刷費支出45萬元，主要用于預算會計報表印刷、裝訂等方面；政府綜合財務報告編制經(jīng)費支出30萬元，主要用于報告編制費用等方面；綜合治稅平臺一體化支出60萬元，主要用于保障全縣綜合治稅信息平臺正常運行等方面。
五、政府性基金預算支出
2023年本單位無政府性基金預算撥款。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費：2023年本部門機關運行經(jīng)費171.33萬元，比上年預算增加1.2萬元，增長0.71%，主要原因是為了加強機關的內(nèi)部管理需要增加經(jīng)費的投入。
（二）“三公”經(jīng)費預算：2023年本部門“三公”經(jīng)費預算數(shù)為11萬元，其中，公務接待費2萬元，公務用車購置及運行費9萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費9萬元），因公出國（境）費0萬元。2023年“三公”經(jīng)費預算較2022年減少3萬元，主要是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神，堅持厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費。
（三）一般性支出情況：2023年本部門會議費預算2萬元，擬召開2次會議，人數(shù)130人左右 ，內(nèi)容為開展預決算編制會議；培訓費預算0萬元，我單位2023年度無培訓費支出；擬舉辦0場節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動，經(jīng)費預算0萬元，無相關活動計劃。
（四）政府采購情況：2023年本部門政府采購預算總額0萬元，其中，貨物類采購預算0萬元；工程類采購預算0萬元；服務類采購預算0萬元。
（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2022年12月底，本部門共有公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。2023年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。
（六）預算績效目標說明：本部門所有支出實行績效目標管理。納入2023年部門整體支出績效目標的金額為2,416.87萬元，其中，基本支出1,682.87萬元，項目支出734萬元，具體績效目標詳見報表。
七、名詞解釋
1、機關運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入省（市/縣）財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等等支出。
3、一般公共預算:是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
4、基本支出：是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。
5、項目支出：是指單位為完成財政財務管理工作或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出。
第二部分 2023年部門預算表